27/05/2022

Antiriciclaggio e titolare effettivo: il decreto è stato approvato

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, riciclaggio, titolarità

Decreto MEF, 11 marzo 2022 n. 55, in GURI n. 121 del 25 maggio 2022

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10/12/2021

In tema di autoriciclaggio, la tracciabilità dell’operazione non esclude il reato

By Dario Di Maria ¶ Posted in Finanza pubblica, finanziamenti ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, riciclaggio

Corte di Cassazione, seconda sezione penale, sentenza n 45397 dep. 9 dicembre 2021

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06/09/2021

Non contrasta con il diritto europeo il reato di autoriciclaggio

By Dario Di Maria ¶ Posted in Finanza pubblica, finanziamenti ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, evasione fiscale, riciclaggio

Corte di Giustizia dell’Unione Europea, sentenza del 2 settembre 2021, causa C‑790/19

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06/04/2021

Riciclaggio e autoriciclaggio (Dott.ssa Elena Carusillo)

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Management ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, riciclaggio

Pubblichiamo la rassegna della giurisprudenza delle sezioni penali della Corte di Cassazione del 2020 in materia di riciclaggio e autoriciclaggio, elaborata dalla Dott.ssa Elena Carusillo

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27/07/2020

Lo scudo fiscale non copre dal reato di riciclaggio quando poi si usano i soldi

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Ius, Management, Uncategorized ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, Cassazione, riciclaggio, scudo fiscale, sentenza

Corte di Cassazione, sentenza n 7257 dep 24 febbraio 2020

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23/10/2019

L’estinzione per prescrizione del reato presupposto, è priva di effetti sul reato di autoriciclaggio

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Ius, Management, Uncategorized ¶ Tagged autoriciclaggio, prescrizione, riciclaggio, sentenza cassazione

Corte di Cassazione Penale, sentenza n. 42052 dep. 14 ottobre 2019
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26/01/2019

Risponde di riciclaggio, e non di autoriciclaggio, chi deposita le somme sul conto corrente, ma è estraneo al reato presupposto

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Ius, Management ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, riciclaggio, sentenza cassazione

Corte di Cassazione Penale, sentenza n. 3608 del 24 gennaio 2019 Continue reading →

18/12/2018

E’ riciclaggio qualsiasi prelievo o versamento in banca di fondi di provenienza delittuosa

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Ius ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, reato, riciclaggio, sentenza cassazione

Corte di Cassazione Penale, sentenza n. 56633 del 17 dicembre 2018 Continue reading →

28/08/2018

Il mero possesso di un’ingente somma di denaro, non giustifica l’accusa di riciclaggio, se non vi è traccia di reato presupposto.

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Ius, Management ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, riciclaggio, sentenza cassazione

Corte di Cassazione Penale, sentenza n. 39006 dep. 27 agosto 2018 Continue reading →

26/04/2018

Istruzioni sulle comunicazioni di dati e informazioni concernenti le operazioni sospette da parte degli uffici delle pubbliche amministrazioni

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Ius, Management ¶ Tagged antiriciclaggio, autoriciclaggio, decreto, indicatori di anomalia, pubblica amministrazione, riciclaggio

Unita’ di Informazione Finanziaria per l’italia, decreto del 23 aprile 2018

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15/05/2017

In tema di autoriciclaggio, per le misure cautelari basta la disponibilità di rilevanti somme, senza nessuna ulteriore prova.

By Dario Di Maria ¶ Posted in Anticorruzione, Fisco e finanza pubblica, Ius, Management ¶ Tagged autoriciclaggio, riciclaggio, sentenza cassazione

Corte di Cassazione Penale, ordinanza n. 18308 dep. 11 aprile 2017 Continue reading →